一、行业特点

电信企业一般为国有大型股份制企业，无财务公司，股权结构较复杂，分为集团公司和股份公司，且下属分、子公司众多，管理层级为三级或四级。

具体特点：

u 用户群体庞大，产品繁多，计费复杂，收款工作繁重且时效要求极高。

u 分销渠道多样化，电子渠道比重不断提高。

u 管理集中度高。

 

    二、现金管理需求

（一）营业厅上门收款、收单业务

（二）多种缴费方式

u 用户主动缴费

u 电信企业经其用户签约授权后主动扣费

（三）传送营收稽核数据

根据电信企业要求的数据规范，定时向其联机发送各项缴费业务的明细记录。

（四）银行自助渠道充值

（五）银企直联

（六）流动性管理

u       收支两条线

u       收入资金的逐级自动归集

u       支出账户日间透支、日终清算

 

    三、现金管理解决方案

（一）账户设置

（1）集团财务部在建行开立一个单位银行结算账户，作为资金网络中与集团下属成员单位之间的资金归集调拨账户，并向省公司账户拨付透支资金。

（2）集团成员二级公司采用收支合一模式，在当地建行开立一个单位银行结算账户，作为“收入账户”和“支出账户”合一使用，对地市收入资金进行归集，并将总部归集账户下拨的资金拨付地市支出账户。

（3）集团成员三级或四级公司在当地建行开立两个单位银行结算账户，作为“收入账户”和“支出账户”使用。收入账户只收不付，实行零余额管理，每日清零，账户资金定时、自动、逐级划转至集团公司账户；支出账户只支不收，账户实行零余额管理（或存有固定余额），日间在核定的支用额度之内透支对外支付，透支资金由集团公司日终逐级下拨填平。

以二级公司采用收支合一模式为例：

 

（二）资金管理模式

（1）收入资金的逐级自动归集

集团公司和股份公司分别实现收入资金自动归集，即实现县级公司、地市公司、省公司到总公司的四级账户日终收入资金自动逐级归集。

（2）支出账户日间透支、日终清算

地（市）、县级公司日间的资金支出在省公司给地（市）、县公司支出账户核定的支用额度之内透支对外支付。

省级公司的支出在总公司给省公司支出账户核定的支用额度之内透支对外支付。

日终，将所有地（市）公司支出账户的透支金额汇总，再加上省公司日间透支金额形成该省当日支出资金的合计数，并从集团账户将金额为合计数的资金下划到省公司账户，该笔资金首先填平省公司日间透支资金，剩余资金依次填平各地（市）、县公司支出户透支资金。

（三）法人账户透支额度和周期性支付限额的设置

通过集团授信，用于集团或股份公司隔夜透支使用；集团通过内部透支功能将可分配的透支额度分配给各级公司支出账户。

总公司对分支公司账户核定周期累计支付限额，分支公司实行限额参数分级管理，限额参数可随时调整。

（四）查询、监控功能的实现

资金归集后可实现集团、股份对其各下属公司账户信息的监控和集团对股份总公司账户信息的监控。

 

   四、方案实施效果

1．实现内部资金收支的条线管理，实时监控子公司的账户状态，增进了集团整体的集约化经营和授权管理，有效防范了资金风险。

2．通过利用强大的查询功能，可全面、深入、高效地对营业收入信息进行监控，确保现金流安全。

3．可为用户提供多渠道的缴费方式，充分满足用户需求。利用银行网络为企业提供了一种新的分销渠道，减少应收账款风险。

4．实行收入资金的自动逐级归集，系统自动化处理程度高，操作管理便捷。

 

   五、方案适用群体