随着社会财富的不断增加，社会投资者对财富的增值有了迫切的需要，而不同层次资本市场的发展也对证券投资专业性提出了更高的要求。资金财富与专业投资管理机构的联盟成为潮流。将资金委托专业投资管理机构进行投资，引发的信息不对称问题，需要引入专业托管人进行监督。为了投资者的利益，防止托管资产被投资管理人任意使用和滥用权力，银行作为第三方的机构对投资管理人的资金进行托管，对管理人的活动进行监督，以实现资产所有权、经营权和保管监督权的三权分离、相互制约。目前资产托管服务已经广泛引入金融、社保、财政、公益、跨境投资和实体经济领域，资产托管业务已基本覆盖我国资产管理行业各个领域。建设银行自1997年获得第一批托管资格以来，秉承“客户至上，注重细节”的服务理念，为客户和投资者提供托管服务，确保客户资金的安全。17年的历史，见证了建设银行托管业务6200多个日夜的安全运营。建行托管人以一贯严谨踏实的作风专注受托，用心服务，无负于委托人和社会投资者，同时也为服务国民经济的发展,服务社会做出了突出的贡献。

从独立账户到严格管理，确保客户资金安全

资产的独立离不开托管资产账户的独立。建设银行严格根据法律法规和合同规定，对已生效的托管协议，根据托管资产的投资情况，为其开立独立的证券账户、存款账户和开放式基金等账户。截止2014年8月建设银行托管业务部共为客户开立各类帐户8228个，在满足投资人各类投资需求的同时对账户内资产的安全性与合规性进行监控，为了做到账账相符、账实相符，切实保护投资者资产安全，建设银行将所托管组合的存款及持有的各类证券余额与存管机构数据进行持仓核对。每天核对的各类证券和投资品种的数量达到48400多条，覆盖全业务4476个资产，并多次通过持仓核对的工作避免了当日的资产单位净值出现误差，维护了投资人的权益。

从准确估值到投资监督，保护社会投资者利益

基金资产会计记录是否准确，资金资产净值是否正确，影响着每一个投资者的切身利益。建设银行根据法律法规和行业惯例，对资产各类投资交易和资金清算数据准确做好会计记录。记账确认工作直接影响到基金的净值收益，从而影响投资者的利益，建设银行作为托管人高度重视该环节，除了对系统自动凭证的检查外，更注重对每一笔手工凭证进行复核，每天与资产管理公司核对20多万条会计记录，确保每一个资产的每一条会计记录真实、完整。此外，在确认收入和费用进入损益科目方面，严格按照会计准则要求，确保其准确性和合理性。

提供满足个性化需求度身定制的贴心服务。建设银行对每个企业年金计划都进行完整的核算、估值，其中针对计划层、受托户、投资组合都建立了单独的账务核算体系。该体系在行业内具有严格、全面、完整的特点。目前建设银行所服务的企业年金托管客户达千余户，客户范围涵盖电力、铁路、钢铁、邮政、烟草、煤炭等三十多个重点行业，在电力、铁路系统企业年金托管领域树立了建设银行的独特优势。

依法严格履行信息披露复核义务。建设银行根据信息披露办法，审核托管资产相关的财务报表与报告、财务信息披露等事项；审核基金合同、托管协议、招募说明书、分红公告等；保证信息披露的准确性。作为托管人，认真履行托管人职责，对投资管理人提供的各类信息披露文件中的财务数据进行复核。严格依据法律和合同约定，对各类投资管理人提供的财务数据进行独立计算并进行复核，发现不一致的，查找原因。如果投资管理人数据有误，要求其进行修改。发现应该披露而没有披露的，要求投资管理人进行补充，确保信息公开透明，使得监管部门、委托人和受托人及时、准确掌握资金运作情况，获得客户好评。建设银行以高质量的信息披露质量维护了投资人的利益，这使得基金持有人对基金未来将更为看好。

认真履行投资监督职责，维护投资者的利益。作为托管人，建设银行根据法规及与客户在合同中的约定对资产的投资范围、投资组合比例等进行监督，并根据要求和约定向有关方面报告或提示。通过监督投资管理人的日常投资行为，确保投资行为的合规性，有效降低了投资运作的违约风险。此外，针对客户个性化的需求，按照合同约定对每一个产品进行事中及事后监督，通过事中监督对客户资金划款等法律、契约文件所要求的事项进行监督。在事后监督中按照指标进行监督，包括在监控系统中及时完成系统参数配置及复核、监控数据的生成、违规事项的确认、违规事项的提示及后续工作等。事中监督工作切实监督了管理人的投资行为，阻止不合规的投资事件发生。通过事后监督，及时将不合规的投资情况上报监管机构或者委托人，保障了投资者利益。

从系统异地备份到独立开发，保证服务持续稳定

2008年，建设银行在上海成立全国首家证券投资托管业务生产备份中心，业内首创生产运营双备份机制，实现总行与上海运营中心互为热切备份。建设银行上海生产运营中心的建立，承担了会计核算、估值、对账、客服、监督、信息披露及生产备份等运营业务，具备正常生产要求的场地环境、运营技术系统、生产运营人员等，各类资产规模已经达到1.6万亿元。此举不仅有效提升了建设银行托管营运能力和生产的安全性，更重要的是形成了托管数据的即时备份功能，成为首家实现异地托管业务备份的商业银行。

托管系统平台是托管产品与服务创新、业务发展的重要支撑，也是各托管机构核心竞争力体现。建设银行为了满足各类客户的需求，寻求服务创新，进行了新一代托管系统研发。 2011年开始运营条线抽调了多名业务骨干参与新托管业务系统开发，专职从事托管核心系统相关模块的研发工作。2013年10月，新一代托管业务系统一期成功上线，2014年3月，成功完成新一代托管应用与建行核心系统的直连。新一代托管系统实现了托管合约、组合、账户管理以及资金清算的全流程自动化系统运作，完成了系统和技术从单纯依靠外购到完全自主研发的跨越，极大地提升了建设银行投资托管运营能力、风险控制能力和工作效率，为客户的服务支持工作增添了新而有力的保障。

将保障客户资产安全放在首位，高度重视托管运营内控风险管理。为了保证业务稳健经营，严控操作风险，建设银行从基础做起，营运环节以流程控制为抓手，着力落实各项安全运营工作：一是持续对各类核算业务流程进行全面的梳理，完善各项业务制度；二是坚持定期的业务检查，做到检查有记录，差错有整改，将风险点消灭在萌芽期；三是为了加强业务管理，切实防范风险，营运机构还配合外部会计师事务所进行内控审计。自2008年开始，建设银行每年聘请国际的权威专业外部审计机构进行审计，审计范围覆盖所有产品营运环节，已连续六年获得外部审计机构出具的无保留意见审计报告，风险控制能力得到国际权威机构、监管部门和业界客户的高度认可。

从托管创新到受托外包，为公众提供优质服务

建设银行的技术型创新具体表现在配合基金管理公司拓展更多业务新领域，不断引领同行业的创新。包括业内首批开办封闭式、开放式、QDII等各类基金产品的运营；国内首家推出创新型封闭式债券基金、链接基金、债券型理财基金、QDII专户基金等业务的运营；承接了我国首单国债ETF、黄金ETF及投资美国市场的国泰纳斯达克100跨境ETF等。此举加速了创新步伐，也更加彰显了建设银行为社会公众客户提供强有力的托管服务优势。

2003年6月，建设银行成为国内首批开展QFII运作的中资银行，开始为海外客户运营提供优质服务；2010年又成为国内首家开办台湾QFII投资托管业务的中资银行；建设银行已与纽约梅隆、道富和摩根大通世界前三大托管机构建立了稳固的合作关系，托管运营了30只QDII产品遍布全球各个市场；2011年底，RQFII制度试水香港，启动了建设银行服务全球客户发展战略，建设银行为海外客户提供托管运营服务的足迹遍布了全世界。

在营运涉外产品同时，建设银行不断学习总结境外交易规则，为跨境证券投资和股权投资提供传统资产托管服务的同时，提高了对外服务能力，并协助对境内外资金调拨及协助金融监管方面发挥了重要作用。在全球经济一体化背景下，资金跨境流动的规模和频率日益提高。建设银行涉外资产的运营工作提高了社会资源的配置率，有助于推动经济发展和国际资本流动，顺畅、安全、高效，优质的服务也让外资客户啧啧称赞；除了传统托管业务之外，为了响应市场需求，建设银行托管营运团队突破创新、锐意进取，通过开展受托外包业务，实现了与国际化托管业务的接轨。

　　我国基金业经过十几年发展，基金管理公司和托管银行的分工越来越细化。在国内，基金管理公司更加注重提升投资能力和产品创新等核心竞争力，而控制、压缩后台运营成本则成为其增加利润的有效手段。新《基金法》允许基金管理人可以委托基金服务机构代为办理基金的份额登记、核算、估值、投资顾问等外包业务，为托管人承接投资管理人的中后台业务外包奠定了法律基础。为了拓宽业务新市场，更好的为各类资管公司服务，建设银行毅然投身外包业务的研发，并在2014年与客户签订了首单受托外包服务协议，此举标志着我行受托资产管理机构后台外包服务业务正式起航，它将对加速产业结构转型、丰富商业银行盈利模式，加强与客户的服务和联系具有战略意义。